Разработка, внедрение и сопровождение системы налогового скоринга контрагентов

В большинстве крупнейших компаний в процесс проверки налоговой благонадежности контрагентов при первичной проверке и последующем мониторинге участвуют несколько функциональных подразделений ― служба внутренней безопасности, юридическая служба, отдел закупок, служба внутреннего аудита, отдел финансов и бухгалтерского учета, а также налоговая служба. Важно отметить, что участниками проверки выступают не только функциональные подразделения, но и непосредственно сами контрагенты и сотрудники организации.

Гармоничное взаимодействие всех участников подразумевает не только формализацию процесса, но и создание системы последовательных и параллельных процессов, связанных с процедурой оценки благонадежности контрагентов.
Обеспечение стабильной работы выстроенной системы невозможно без использования автоматизированных решений.

Сдерживающим фактором проведения качественной оценки также выступает неупорядоченность хранения информации о контрагентах и результатах проведенных в отношении них контрольных процедур. При неуклонном росте объема информации, анализируемой в разрезе контрагентов, отсутствие структуризации данных делает невозможным проведение качественного мониторинга действующих по договорам контрагентов и их субподрядчиков (в среднем более 20% контрагентов требуют ежедневного мониторинга ввиду их низкой благонадежности).

Стимулирующим фактором при этом выступает рост открытости контролирующих органов в части публикации сведений об организациях (финансовых показателях, включении в негативные списки). Большинство из них предполагают получение данных напрямую или через агрегаторов данных. Эффективное использование информации позволяет автоматизировать до 90% контрольных процедур, применяемых при проверке контрагентов, и существенно упростить проведение ручных контрольных процедур.

Возможный подход к цифровизации: